El SAT agrega 48 contribuyentes a su lista negra

Los contribuyentes no presentaron pruebas para desvirtuar las acusaciones de que eran factureras.

28 septiembre, 2021

Ayer se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el Oficio 500-05-2021-25924 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

Este artículo habla sobre contribuyentes que se sospecha han emitido facturas falsas. El cuarto párrafo establece que los contribuyentes que no hayan dado pruebas o no hayan sido suficientes para desvirtuar las sospechas serán publicados en un listado global. En este listado se encuentran sus nombres, razón social y Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

Las empresas que presuntamente han emitido comprobantes por operaciones inexistentes son notificadas por tres medios: el buzón tributario, la página del SAT y el Diario Oficial de la Federación. Luego de ser notificados, los contribuyentes tienen 15 días para desvirtuar la presunción del SAT; es decir, para demostrar que en verdad se tienen los activos o personal para realizar la actividad amparada por los comprobantes emitidos.

El SAT contará entonces con cinco días para evaluar las pruebas y, posteriormente, 30 días para publicar las listas de los contribuyentes que lograron desvirtuar exitosamente la pretensión y aquellos que, por presentar pruebas insatisfactorias, serán inscritos en las listas definitivas.

A estos últimos se les cancelará el certificado de sello digital, con lo que ya no podrán emitir facturas y las que hayan emitido perderán todo efecto fiscal, así que ya no podrán ser deducibles.

48 contribuyentes a la lista negra

Estos contribuyentes no aportaron pruebas para para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción. Debido a esto, se encuentran en el listado definitivo del artículo 69-B.

1	AAPE550109EZ7	ABARCA PINEDA ELADIO
2	ABG1511046W1	ANG BUSINESS GROUP, S.C.
3	BCO151218BE5	BNN CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V.
4	BSA150806DY3	BLANSAR SUPERVISION ADMINISTRATIVA Y LOGISTICA, S.A. DE C.V.
5	CAL130409BW7	CONSULTORIA ASESORIA LEGAL Y CAPACITACION FLOY, S.A. DE C.V.
6	CAR170512IE5	CONTADORES Y AUDITORES RODRIGUEZ, S.C.
7	CBE131219SV3	COMERCIALIZADOR A BEISTEGUI, S.A. DE C.V.
8	CFI1312041I1	CONSTRUCTORA FILIUS, S.A. DE C.V.
9	CMA171010FA2	COMERCIALIZADOR A EL MURO AZUL, S.A. DE C.V.
10	CRA170630QQ3	COMERCIALIZADOR A RASHFORD, S.A. DE C.V.
11	CUJK930602ME8	CRUZ JIMENEZ KARLA ITZEL
12	DCA141029PTA	DTA CONTADORES Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
13	DSC1508066M6	DAMAR SUPERVISION Y CONTROL DE OBRA, S.A. DE C.V.
14	DURL861015SV2	DURAN ROBLES LUIS
15	EAD081105713	EQUIPMENT & DRILL SERVICES, S. DE R.L. DE C.V.
16	EAO1111074I7	EMPRESARIAL Y ASESORES ORENDAI, S. DE R.L. DE C.V.
17	ECE150318E78	EDIFICACIONES CEE, S.A. DE C.V.
18	EITM8612176T1	ESPINOZA TIZNADO JOSE MARCOS
19	EME150318PD4	EDIFICACIONES MEAVE, S.A. DE C.V.
20	FUR1704263EA	FURAGA, S.A. DE C.V.
21	GAL150128PV0	GRUPO ALTIERI, S.A. DE C.V.
22	GBG0702178P2	GRUPO BGUT, S.A. DE C.V.
23	GCO140226NX8	GASKMACH CONSULTING, S.C.
24	GPV160301618	GRUPO DEL PACIFICO VERO, S.A. DE C.V.
25	GTM111116RM9	GP TRADE MARKETING, S.A. DE C.V.
26	HECA920727L75	HERNANDEZ CASTILLO ALI ALEJANDRO
27	IAO150519IE6	INDUSTRIALES AGRICOLA- GANADERO DE OCCIDENTE, S.P.R. DE R.L. DE C.V.
28	KMA180530TT0	KALADZE MAQUINARIA, S.A. DE C.V.
29	LILI781106NG1	LINARES LOPEZ ISRAEL
30	MALT551014FX3	MAGAÑA LORENZO MA. TERESA
31	MET180619QL2	MULTISERVICIOS EMPRESARIALES TORRESCUSA, S.C.
32	MOVA740127SJ7	MORALES VERGARA ALEJANDRO
33	NIS141203HZ1	NEGOCIOS INTEGRALES SINPE, S.A. DE C.V.
34	PEGV8907147P5	PEÑA GUZMAN VICTOR MANUEL
35	RMP1411102C0	RECICLADOS DE METALES Y PLASTICOS ALGAMA, S. DE R.L. DE C.V.
36	SAA070608HZ1	SOLUCIONES EN ASESORIA Y ADMINISTRADORA MONACO, S.A. DE C.V.
37	SAMD941109P29	SANTOS MOLINA DAVID
38	SGM140224FH3	SERVICIOS EN GENERAL DE MÉXICO TOGOLER, S.C.
39	SLE160126SIA	SERVICIOS LEWISTON, S.A. DE C.V.
40	SLP131125842	SERVICIOS LOGISTICOS Y PENINSULARES DEL GOLFO, S.A. DE C.V.
41	SPR190319DU3	SERVICIOS PREMAR, S.A. DE C.V.
42	SXO190313J88	SERVICIOS XORER, S.A. DE C.V.
43	TACJ800329CI5	TRACONIS CARBALLIDO JHOSAPHAT
44	URZ170824214	URZAIZ, S.A. DE C.V.
45	VCC1006295B9	VENTAS Y COMERCIALIZACIO N DE CLUBES VACACIONALES, S.A. DE C.V. // En cumplimiento al Juicio de Nulidad 29206/18-17-06-4
46	VER140910335	VERKASA, S.A. DE C.V.
47	WCC1704114TA	WILDER Y CURTIS CONSULTORA, S.A. DE C.V.
48	ZACA840330H63	ZAMORA CADENA JOSE ALFREDO